首頁> 動態> 社保資訊 > 正文

提醒！2024年5月1日起，個人賬戶進賬超過這個數，嚴查！

你知道嗎？無論是銀行卡、微信、支付寶，還是其他第三方支付平臺，只要你的收款金額超過一定的數額，就有可能被查，甚至被凍結賬戶!

近期，又有企業因個人收款被查了！個人賬戶收款高于這個數要小心！







又一企業利用個人賬戶收款




1月8日，廣東省稅務局公布一則行政處罰案例。該公司因個人賬戶收款被處以罰款28,320.79元。







違法事實：某有限公司在2020年3月至2022年12月期間通過現金和私人銀行賬戶（包含個體戶二維碼）收款取得含稅銷售收入合計1,614,150.00元，上述銷售收入未入賬、未開具發票，未進行申報納稅。




處罰內容：處以罰款28,320.79元。







個人賬戶收款高于這個數，

要小心了！




除了上面的案例，還有一個比較典型的案例：




2023年10月，一家企業曾因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，僅罰款就高達300萬元。




那么，個人賬戶收款多少容易被查？《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》曾給出明確答案：




這3種情況，會被重點監管：

• 任何賬戶的現金交易超過5萬元；
• 公戶轉賬超過200萬元；
• 私戶轉賬超20萬元(境外)或50萬元(境內)。




15項可疑交易重點監管：

• 短期內資金分散轉入、集中轉出，或集中轉入、分散轉出；
• 資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；
• 資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；
• 企業日常收付與企業經營特點明顯不符；
• 周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；
• 相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；
• 長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；
• 短期內頻繁地收取與其經營業務明顯無關的個人匯款；
• 存取現金的數額、頻率及用途與其正?，F金收付明顯不符；
• 個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；
• 與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；
• 頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；
• 有意化整為零，逃避大額支付交易監測；
• 中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；
• 金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。




《中國人民銀行關于試點取消企業銀行賬戶開戶許可證核發的通知》(銀發〔2018〕125號)中提到，非銀行支付機構也需要提交大額交易報告，也就是說通過微信、支付寶等第三方支付機構進行大額交易也會被稽查到！







“雙高”人群監管更嚴！




1.中共中央辦公廳國務院辦公廳曾印發《關于進一步深化稅收征管改革的意見》，明確：




①將建立健全以“信用+風險”為基礎的新型監管機制……依法加強對高收入高凈值人員的稅費服務與監管；




②加強重點領域風險防控和監管。對逃避稅問題多發的行業、地區和人群，根據稅收風險適當提高“雙隨機、一公開”抽查比例；




③對隱瞞收入、虛列成本、轉移利潤以及利用“稅收洼地”“陰陽合同”和關聯交易等逃避稅行為，加強預防性制度建設，加大依法防控和監督檢查力度。




2.根據《稅務總局關于切實加強高收入者個人所得稅征管的通知》：




①將重點關注高收入行業企業的中高層管理人員各項工資、薪金所得，尤其是各類獎金、補貼、股票期權和限制性股票等激勵所得；




②推進年所得12萬元以上納稅人自行納稅申報常態化管理，不斷提高申報質量，加強申報補繳稅款管理；




③對以各種發票沖抵個人收入，從而偷逃個人所得稅的行為，嚴格按照稅收征管法的規定予以處罰；




④對投資者本人及其家庭成員從法人企業列支消費支出和借款的，應認真開展日常稅源管理和檢查，對其相關所得依法征稅；涉及金額較大的，應核實其費用憑證的真實性、合法性；




⑤加強稅務機關與公安、工商、銀行、證券、房管、外匯管理、人力資源和社會保障等相關部門與機構的協作，共享涉稅信息，完善配套措施。







微信、支付寶收付款如何規避風險？




微信、支付寶私戶收付款雖然存在風險，但企業只要正常申報收入，繳納稅款，可以有效規避風險！




1、以公司名義開通微信、支付寶賬號





這屬于對公賬戶，與銀行賬號性質相同，可以正常進行交易。





2、對于個體工商戶，單獨設置微信、支付寶賬號




個體工商戶允許以個人賬戶收款，但為了與家庭消費相區分，建議單獨設置微信、支付寶賬號用于收付款，避免公私不分。




3、個人賬戶收取款項及時打入對公賬戶





有時個人賬戶收取款項比較方便，但為了避免漏記收入，應及時將收入轉入對公賬戶。




4、保存賬單及收付憑證





支付寶、微信的賬單、收付憑證同銀行等金融機構的收付憑證具有相同效力，企業應定期打印保存。





5、及時索取憑據




個人用微信、支付寶付款應該及時索取憑證，以抵扣進項稅或用于成本費用的入賬。




最后提醒大家！注意保護個人信息，勿進行非法交易。




1.遵守法律法規，不進行非法交易、洗錢等違法行為；




2.在使用微信、支付寶等平臺進行轉賬收款時，要注意保護個人信息的安全，不要隨意泄露給他人；




3.如果轉賬收款金額超過了規定的數額，及時向相關部門報告并接受審查。